律師、會計師、記帳士、地政士、保險人員，是經常會遇到客戶詢問有關保險稅務問題的財富管理人員，此課程可讓學員了解保險契約與稅法的實務運用，使學術理論與實務運作接軌，是業界奪得業績的最佳利器。
封昌宏
講師介紹
商業
保險稅務
保險課稅養成實戰 一堂課抓住高資產客戶訂單
這堂課我會學到
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以保險契約預留稅源
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以保險契約分配財產
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如何安排要保人、被保險人及受益人
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評估保險契約被課稅的風險
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為企業規劃退休留才的保單
課前資訊
學員上課前需具備哪些軟、硬體設備或常識
順暢的網路環境
對保險法有基本的認識
對所得稅法有基本的認識
對遺產及贈與稅法有基本的認識
對所得基本稅額條例有基本的認識
課程適合對象
保險業務人員
銀行理財專員
會計師、律師、記帳士、地政士
高資產者有資產傳承需求者
己買很多保單或正想要買保單的人
課程大綱
41節
04:52:05
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課程介紹
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課程介紹短片
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1. 保險與課稅的關係6節58:09
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1-1 保險契約可能涉及的稅捐10:52
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1-2 保險契約與課稅有關的人13:21
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1-3 保險契約的課稅事件06:16
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1-4 課稅的機關 - 戶籍所在地國稅局02:25
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1-5 保險事件課稅的財產價值03:28
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1-6 保險契約課稅總覽21:47
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2. 保險預留稅源的規劃6節16:49
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2-1 何謂預留稅源03:48
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2-2 誰需要預留稅源02:52
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2-3 人壽保險與遺產稅的關係01:55
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2-4 那一種保單適合預留稅源01:33
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2-5 預留稅源保單的類型04:45
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2-6 預留稅源保單的注意事項01:56
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3. 保險的財產分配功能6節38:12
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3-1 財產繼承的流程03:22
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3-2 查調財產08:53
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3-3 遺產稅申報05:12
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3-4 財產分配09:38
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3-5 更簡易的財產分配方式04:22
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3-6 保險與遺囑分配財產的比較06:45
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4. 人壽保險課稅實務 Ｉ4節40:07
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4-1 人壽保險的分類22:47
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4-2 要保人、被保險人與受益人的安排（一）09:32
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4-3 要保人、被保險人與受益人的安排（二）05:40
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4-4 要保人、被保險人與受益人的安排（三）02:08
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5. 人壽保險課稅實務 Ⅱ5節30:46
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5-1 人壽與健保混合的保險（一）05:10
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5-2 人壽與健保混合的保險（二）02:39
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5-3 人壽與健保混合的保險（三）04:47
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5-4 人壽與健保混合的保險（四）06:49
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5-5 人壽與健保混合的保險（五）11:21
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6. 年金保險課稅實務3節35:45
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6-1 年金保險的分類07:02
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6-2 年金保險要保人、被保險人與受益人的安排23:26
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6-3 年金保險變更要保人的課稅問題05:17
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7. 投資型保單課稅實務7節22:39
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7-1 投資型保單的架構03:56
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7-2 投資型保單的功能01:22
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7-3 投資型保單所得稅課稅實務01:11
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7-4 投資收益的認定及課稅方式07:53
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7-5 投資收益的保險給付00:44
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7-6 投資型保單所得稅課稅架構03:03
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7-7 投資型保單遺產稅課稅實務04:30
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8.企業保險課稅實務 I2節16:30
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8-1 財產保險的種類04:40
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8-2 財產保險課稅實務11:50
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9.企業保險課稅實務 Ⅱ2節33:08
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9-1 員工獎酬制度09:34
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9-2 留才保單23:34
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課程介紹
取得通往高資產客戶的經營之鑰
從 2002 年起的遺產稅實質課稅原則，到 2006 年的所得基本稅額條例上路後，要保人與受益人不同人的保險給付課稅爭議不斷。加上保險商品推陳出新，稅法追不上保險商品的變更，更加深了保險課稅的爭議。
現今保險課稅的爭議不斷延燒，導致保險規劃複雜度與難度大幅提高，但保險仍是高資產客戶做為傳承規劃時無法被取代的金融工具之一。所以，只有做好準備的金融保險從業人員，才有機會替高資產客戶做好正確又專業的保險稅務規劃，當然也就更容易取得客戶的信任與依賴，漂亮地贏得高額保單，創造業績高峰。
保險人員為客戶降低稅務風險的課程
由於保險與稅法各屬於不同的專業領域，懂保險法者通常不懂稅法，因此在市面上的書籍或是課程中，較少談到保險課稅實務的問題，或是有資訊上的偏誤。也因為稅法具有高度的繁雜性，在訂立保險契約時若有所疏忽，未來很可能遭到國稅局查核補稅並加罰的下場。
為了協助保險從業人員，以及社會大眾能更清楚的瞭解各項稅務風險，封昌宏老師將在本課程以更詳細、更實務的方式，仔細解析保險契約的稅務風險，讓買保險者可預先做好規劃，避免訂立錯誤的保險契約，減少不必要的課稅風險。
獨一無二的實務經驗課程
封昌宏老師的法稅學養深厚，是極少數有產官學三方實務經驗的保險稅務權威。老師在國稅局從基層稅務服務，到擔任各層級的主管，除了熟稔稅務相關法令外，更瞭解國稅局課稅的實務運作。加上從國稅局退休後，被禮聘到保險公司，提供績優保險業務主管稅務相關法令的顧問諮詢服務，因此深切瞭解保險從業人員拿不到訂單的痛點，以及客戶常遭遇到的保險稅務問題。
為了解決市場龐大需求，封昌宏老師將國稅局及保險公司多年的實務經驗，用最實務的觀點來談保險課稅的問題，打造出目前市場上獨一無二的線上課程，嘉惠更多的金融保險從業人員。
學習市面上最完整的保險課稅課程
保險課稅實務的書籍，通常文字量大，且法律文字艱澀難懂造成讀者無法輕易掌握關鍵重點，而市場上的實體課程授課時數偏短，導致講師無法全面詳實的介紹全貌。因此封昌宏老師製作成最完整的「保險課稅」線上課程，讓學員們一堂課養成保險課稅的實戰能力，輕鬆抓住高資產客戶的訂單。
本課程包括人身保險及財產保險的重要稅務問題，全面解構保險與課稅之間的關聯性，包含人壽保險課稅、年金保險課稅、投資型保險課稅到企業留才保險規劃等實務內容，可使學員具有協助高資產客戶做出正確保險規劃的能力；並減少錯誤、不當的保險規劃導致自身可能的法律風險。
歡迎各保險公司通訊處團購
本課程有提供團購優惠方案，50 人以上團購就可取得超優惠價格，歡迎各通訊處與我們聯絡。請代表窗口與 9 比 1 客服信箱 contact@9vs1.com 聯繫。
各單元課程學習重點
單元一：
- 介紹保險與課稅的關聯性。
- 保險契約有關的人物、事件、時間會被如何課稅，以及隱含的稅務。
- 介紹保險預留稅源及財產分配的功能。
- 高資產客戶的預留遺產稅稅源及資產分配工具。
- 傳統人壽保險的課稅問題。
- 探討財政部及國稅局對保單實質課稅的見解。
- 近年的健康與人壽混合型保險與課稅問題。
- 年金保險的課稅問題。
- 投資型保險的課稅問題。
- 企業投保的財產保險課稅問題，如風災、火災等保險。
- 探討以保險為企業留才的工具。
- 以保單為留財工具的稅務及會計帳務處理。
抓住高資產客戶訂單的實戰能力
- 了解保險與課稅的關聯性。
- 協助高資產客戶規劃預留稅源及資產分配。
- 探討保單實質課稅的實務見解。
- 辨識要保人、被保險人及受益人不同安排的課稅差異。
- 評估各類保險契約的稅務風險。
- 替企業規劃留才保單。
特別注意事項
本課程可能因法令更新，而具有時效性。因此，本課程觀看學習期限為學員購買後 5 年，例如：學員於 2020 年 6 月 30 日購買，觀看學習期限為 2025 年 6 月 29 日止。
課程討論與問答
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郭慶陽2021-02-21 11:07:15郭慶陽2021-02-21 11:07:15想請問一下，如果也想了解保險以外，其他幫高資產族群規劃稅務方面的相關知識，封老師還有推薦什麼課程呢？
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封昌宏2021-02-25 11:59:55封昌宏2021-02-25 11:59:55遺產及贈與稅和民法親屬繼承是最基本的功夫
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白犬2020-12-02 13:35:59白犬2020-12-02 13:35:59
請問五年內稅法更新時課程內容會更新嗎?
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封昌宏2020-12-02 13:37:39封昌宏2020-12-02 13:37:39
會的沒問題
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很棒的課程
專業又實用
專業實用、謝謝